Georgia Tax Calculator

Small Business Tax (1%) Calculation

EN KA RU

Этот калькулятор помогает быстро рассчитать налог для предпринимателей, работающих по режиму малого бизнеса в Грузии. В этом режиме ставка налога составляет 1% от оборота, если годовой доход не превышает установленный лимит.

Введите сумму дохода, и калькулятор автоматически покажет размер налога.

Расчёт носит справочный характер и помогает быстро оценить налоговую нагрузку. Подробнее →

Как подать налоговую декларацию на rs.ge

  1. Перейдите на rs.ge — откройте меню (1) и выберите «Declarations» (не «Charged on Declaration»). Если вы уже добавили его в избранное, используйте быструю ссылку (2) прямо на главном экране. Главная страница rs.ge Declarations в меню

    💡 Совет: вы можете добавить Declarations в избранное в меню — для быстрого доступа в следующий раз.

  2. Создайте декларацию: выберите «Small business» (1), затем нажмите «New return» (2). Список деклараций Новая декларация
  3. Переведите доходы в лари: если получали платежи в иностранной валюте, конвертируйте каждую сумму по курсу Национального банка Грузии (НБГ) на дату поступления. Этот калькулятор делает это автоматически — просто добавьте каждый платёж и нажмите «Рассчитать».
  4. Заполните поля формы:
    • Поле 15 — годовой доход (январь–декабрь) в лари
    • Поле 17 — доход за отчётный месяц в лари
    Налог 1% рассчитывается автоматически. Поля формы декларации
  5. Отправьте декларацию: нажмите «Next» → проверьте → «Send». Галочка подтверждает успешную подачу.
  6. Оплатите налог: через банк → «Платежи в государственную казну» → код казначейства 101001000 → в описании: «Подоходный налог за [месяц/год], декларация №[номер]».
  7. Срок подачи: до 15-го числа следующего месяца (например, доход за октябрь — до 15 ноября).

Clear all entries?

All income entries will be removed. This cannot be undone.

Configuration

New Entry

Income Entries

0 entries

Bulk add: import several entries at once from a CSV/XLSX file. “This site export” is the file you download via Export — available after calculation.

No entries recorded yet

Add your first income entry to begin

Support this project

Bank transfer

Transfer any amount directly to this account from your banking app.

RecipientKOLOSOV ANTON
IBANGE88CD0360000075045549
BankCredo Bank

Часто задаваемые вопросы

Что такое грузинский налог 1% для малого бизнеса?

Статус малого бизнеса (მცირე ბიზნესი) позволяет подходящим ИП и компаниям с годовым оборотом до ₾500 000 платить фиксированный налог 1% с выручки вместо стандартного подоходного налога.

Калькулятор помогает отслеживать все записи о доходах, переводит иностранную валюту в GEL по курсу НБГ на дату получения и рассчитывает общую налоговую нагрузку.

Как рассчитывается налог?

Для предпринимателей со статусом малого бизнеса действует простая формула:

Налог = 1% от оборота

Например:

  • доход: 5 000 GEL → налог: 50 GEL
  • доход: 20 000 GEL → налог: 200 GEL

Калькулятор выполняет этот расчёт автоматически.

Кто может использовать режим 1%?

Режим малого бизнеса доступен индивидуальным предпринимателям в Грузии, если:

  • годовой оборот не превышает 500 000 GEL
  • деятельность не входит в список запрещённых для этого режима
  • предприниматель зарегистрирован как Individual Entrepreneur
Что происходит при годовом обороте свыше ₾500 000?
Если годовой оборот превышает 500 000 GEL, ставка налога увеличивается до 3% на превышающую часть дохода.
Когда обязательна регистрация по НДС?

Если суммарный оборот за любые 12 подряд идущих месяцев превысит 100 000 GEL (скользящее окно, а не календарный год), предприниматель обязан встать на учёт как плательщик НДС. Это не зависит от налогового режима — правило действует и для обладателей статуса малого бизнеса.

Ключевые моменты:

  • Порог считается нарастающим итогом за любые 12 последовательных месяцев, а не за календарный год.
  • Регистрация обязательна в течение 2 рабочих дней с момента превышения. Иначе налоговая ставит на учёт автоматически задним числом, с доначислением штрафов.
  • После регистрации вы обязаны начислять НДС по ставке 18% на все облагаемые операции и ежемесячно подавать декларацию — до 15 числа следующего месяца.
  • Статус плательщика НДС сохраняется постоянно — даже если оборот в дальнейшем упадёт ниже порога. Отменить регистрацию можно только по отдельному заявлению и при соблюдении условий (обычно — не менее 12 месяцев подряд с оборотом ниже порога).
  • Некоторые операции облагаются по ставке 0% (экспорт товаров, часть услуг нерезидентам), но нулевая ставка не освобождает от обязательств по учёту и отчётности.

Важно: НДС — отдельное обязательство от 1% налога с оборота. Предприниматель со статусом малого бизнеса может одновременно быть плательщиком НДС. НДС уплачивается дополнительно к налогу с оборота.

Перед превышением порога рекомендуем проконсультироваться с бухгалтером — возможно, имеет смысл пересмотреть структуру расчётов с клиентами (работа с НДС «сверху» / «в том числе», схемы экспортных услуг с нулевой ставкой), чтобы подготовиться к переходу.

Как иностранная валюта пересчитывается в GEL?
Курсы валют загружаются в режиме реального времени из официального API Национального банка Грузии (nbg.gov.ge). Это соответствует методологии, принятой грузинскими налоговыми органами для пересчёта иностранных доходов.
Является ли это официальной налоговой консультацией?
Инструмент предназначен исключительно для информационных целей и не является налоговой консультацией. Налоговое законодательство может меняться — всегда проверяйте расчёты у квалифицированного бухгалтера или в Службе доходов Грузии (rs.ge).
Прочитать руководства →

Руководства

Практические руководства по режиму малого бизнеса в Грузии (1%) — регистрация, ежемесячная отчётность, пороги НДС и правила.

Прочитать руководства →